2021年，固安农商银行坚持和发挥运用审计改革成效，坚持问题导向，紧盯关键业务、关键环节、关键岗位，多节点发力，防控整体风险，力促审计提质增效，全面推动各项业务规范化、管理水平再提升。

    一、延伸审计到户。全面落实审计监督全覆盖，充分发挥审计“利剑”作用，创新审计思路，打破审计工作离不开“一张办公桌、一个计算器、一份工作底稿”的传统模式，采取实际走出去与现场审计相结合的方式，从被审计单位单纯地档案调阅延伸到被审计业务发生的“第一现场”。在柜面业务方面，采取现场随机与柜员座谈、与客户访谈等方式全面了解业务办理的真实情况；在信贷方面，不定期在新发放的企业类、自然人类贷款中随机抽取一定比例进行现场调查核实，严控信贷投放风险。

    二、创新审计用“技”。“技”指运用科技手段，在审计过程中创新工作方法技能，通过综合运用审计管理系统、事后监督系统以及天眼查、企业信息公示系统、失信被执行人查询系统等平台的信息数据，查验贷款企业会计报表，借款人、担保人的基本工商信息、征信信息、涉案信息、注册变更信息、历史记录等信息的真实性，从而改善审计手段的单一性、局限性。今年以来共查询各类系统1000余人次，发现问题2笔，涉及金额4400万元，并对责任人进行了问责，有效提高了审计精准度。

    三、疑点审计到条。以审计管理系统上线为突破口，加大非现场审计力度，采取“分组包行”的方式，通过对疑点数据的全面实时监测、核查、分析、处理等环节，及时发现经营管理中存在的各类违规问题和风险隐患。今年以来，审计部共核查疑点数据279条，判定为违规的疑点数据9条，涉及金额77.62万元，有效实现了风险防范关口前移。

    四、精准审计到行。首先是支行网点全覆盖。充分发挥审计的风险屏障作用，按照“应审必审、凡审必严、勇于担当、坚守底线”的原则，消除其中的形式化因素，实行精准有效的序时审计、专项审计，同时对审计项目开展的网点进行合理规划安排，做到全辖25个营业网点、客户经理部、小额信贷中心和农商银行本部等部门检查覆盖面达到100%，检查频度总体平衡。其次是精准审计，解剖麻雀，达到发现、剖析、整改、提高、教育的联动效果。以完善审计全流程管理为抓手，按照“紧盯疑点不放过，发现问题全暴露”的原则，对支行营业网点开展常规现场和非现场审计。针对问题突出的营业网点，组织召开问题督导分析会，主管领导出席会议，审计部经理、营业网点负责人、委派会计、信贷内勤、客户经理参加会议。会上，各经办人员对审计发现问题进行深入剖析，提出整改措施，主管领导就审计情况提出意见和要求。审计部门梳理汇总问题，建立问题整改台账，明确整改责任人，采取销号方式，限期整改，并对问题整改效果进行跟踪，确保发现问题整改到位。同时，针对整改情况，对问题责任人及时进行处理。在此基础上，以点带面，针对所发现问题，采取教育与惩戒相结合的方式，定期对问题责任人进行全辖通报，起到认识问题，产生威慑，强化合规，提高水平的效果。2021年以来，审计部共发现问题111个，处理处罚94人次，减发绩效工资2.24万元，充分发挥了审计的监督作用。

    五、成果运用到人。不断巩固内审推广工作阶段性成果，进一步强化审计成果运用，并将其纳入各支行年度考核。同时，归纳总结以前年度审计发现问题200余条，对关键风险点进行提示，汇编整理，下发到管理层、营业网点员工进行学习。并要求各业务条线部室、支行、分理处对照问题进行自查，审计部门针对关键风险点进行再检查、再监督，举一反三，从根源上杜绝问题的屡查屡犯，防患于未然，大力提升审计成果运用水平，推动内部审计高质量发展。